Владимир КРАПП, заместитель управляющего Иркутского отделения №8586 ОАО «Сбербанк России»

— Владимир Владимирович, расскажите, что такое банковская гарантия и как ее можно использовать?

— Области использования банковской гарантии постоянно расширяются. С помощью гарантии Сбербанк России обеспечивает экспортно-импортные, государственные/муниципальные контракты, контракты внутреннего рынка. Банковские гарантии предоставляются в пользу налоговых, таможенных органов, органов Росалкогольрегулирования. Использование тендерных гарантий значительно расширяет возможности компании в тех случаях, когда требуется участие в тендере. Гарантия банка зачастую является обязательным условием в соответствии с тендерной документацией. Данная гарантия может быть номинирована не только в рублях, но и в иностранной валюте.

— Каков механизм действия банковской гарантии, предоставленной, например, в налоговые органы?

— Собственник бизнеса имеет право на возмещение НДС. Сумма возврата собственнику бизнеса известна заранее, но он ее сможет получить только после завершения камеральной проверки. Оформление банковской гарантии в Сбербанке России позволит предпринимателю получить возмещение НДС, не дожидаясь завершения проверки и не отвлекая деньги из оборота. По аналогии работают и налоговые гарантии освобождения от уплаты авансового платежа акциза и гарантия возврата авансового платежа.

— Какой экономический эффект может получить компания от использования банковской гарантии?

— Давайте посчитаем. Для участия в тендере на получение крупного контракта компания должна перечислить тендерный взнос. Предприятие, чтобы не отвлекать деньги из оборота сроком, скажем, на три месяца, может взять кредит в банке по ставке примерно 9% годовых или получить гарантию банка за 1,5-2% годовых и таким образом гарантировать свое участие в аукционе. Выгода очевидна.

Рассмотрим пример с возмещением НДС. Предположим, экспортер получил в первом квартале 2012 года выручку 110, 6 млн рублей и планирует получить возмещение НДС во втором квартале в сумме 15 млн рублей. Срок подачи декларации — до 20.07.2012 г. Срок действия банковской гарантии — восемь месяцев. Таким образом, при оборачиваемости товара, равной четырем месяцам, предприятие дважды может обернуть за восемь месяцев 15 млн рублей, что будет равно 30 млн рублей. В случае же отвлечения денег из оборота предприятие платит процентную ставку по кредиту или несет расходы изза упущенной выгоды в виде недополученных скидок от объемов заказа.

— Судя по расчетам, это очень эффективный инструмент для тех, кто заинтересован в привлеченных средствах.

— Эффективность можно найти даже в том случае, если предприятие, как ему кажется, не нуждается в заемных средствах. Тогда можно получить гарантию для обеспечения обязательств перед поставщиками, контрагентами под 1,5-2% годовых, а собственные средства разместить на депозите под 4-6% годовых на аналогичный срок и получить дополнительный доход в размере 2-4% годовых.

— Банковскую гарантию предоставляет только Сбербанк России?

— Нет, гарантии выдают и другие банки. Но ОАО «Сбербанк России» — тот банк, чьи гарантийные обязательства являются предпочтительными для большинства бенефициаров, в том числе и нерезидентов РФ. Сбербанк России входит в Реестр банков, уполномоченных Федеральной таможенной службой РФ на предоставление гарантий. Банку установлен максимально возможный лимит на выдачу гарантий данного вида.

Спектр действия наших инструментов очень широк. Я думаю, что для каждого клиента мы сможем подобрать такой финансовый инструмент и схему работы, которые позволят предприятию экономить свои средства, не снижая при этом эффективности.

"Капиталист", иркутский журнал для предпринимателей № 5 (59) Август - Сентябрь 2012 года

• Число просмотров: 2725